La consultora empresarial y contadora general Charlie Montgomery ha lanzado una serie de tres libros destinados a ayudar a los dueños de pequeñas y medianas empresas a protegerse de lo que ella describe como una de las amenazas más subestimadas para sus compañías: el robo por parte de su propio contador. La serie incluye 36 formas en que su contador le roba, Cómo contratar y gestionar a un contador y Plan para un contador carterista exitoso, todos disponibles ahora.
El anuncio es importante porque el riesgo que aborda es fácil de pasar por alto. Montgomery ha pasado 45 años asesorando a pequeñas empresas, a menudo llamada después de que la contabilidad de una empresa se volviera demasiado inexacta o incompleta para que un CPA pudiera manejarla. A lo largo de ese trabajo, se encontró repetidamente con el mismo problema: contadores de confianza drenando silenciosamente el efectivo de las empresas que dependían de ellos, a veces durante años antes de que alguien lo notara. Para los dueños que delegan la contabilidad financiera a un único empleado de confianza, la serie replantea esa delegación como un riesgo que requiere estructura, supervisión y salvaguardas específicas.
El primer libro, 36 formas en que su contador le roba, expone los métodos específicos que Montgomery ha descubierto de primera mano, desde el desvío de efectivo hasta la manipulación de los sistemas financieros de la empresa, y explica por qué este tipo de robo pasa tan a menudo desapercibido. Cómo contratar y gestionar a un contador continúa con una guía práctica para los dueños sobre cómo evaluar a los candidatos, estructurar las entrevistas, redactar descripciones de puestos y gestionar a un contador una vez contratado, para que el problema nunca empiece. La serie cierra con Plan para un contador carterista exitoso, que desglosa cómo se suelen establecer y escalar los esquemas de robo, las señales de advertencia que los dueños deben vigilar y qué hacer una vez que se sospecha o se confirma el robo, ilustrado a lo largo con estudios de casos reales, incluidos varios extraídos de casos del IRS.
En una declaración que acompaña al lanzamiento, Montgomery dijo que el tema es difícil pero generalizado. "El robo por parte de un contador es un tema realmente difícil de discutir, pero es mucho más frecuente de lo que la mayoría de los dueños de empresas se dan cuenta o están dispuestos a admitir", dijo. "Este es un delito subestimado que es muy costoso para las empresas y puede ser especialmente devastador para las pequeñas empresas".
La trayectoria de Montgomery va más allá de la contabilidad. Ha asesorado a más de 100 clientes en sectores como bienes raíces, construcción, comercio minorista y manufactura, gestionado grandes operaciones residenciales y de almacén, y ayudado a dueños de pequeñas empresas a navegar el cumplimiento de los préstamos PPP durante la pandemia. Esa experiencia convierte los tres libros en guías sencillas en lugar de textos académicos, un formato que puede hacer el material más accesible para dueños sin formación contable formal.
Las implicaciones prácticas van más allá de las empresas individuales. Las pequeñas empresas a menudo operan con márgenes ajustados y personal limitado, dejando poco margen para absorber pérdidas que pasan desapercibidas durante períodos prolongados. Al documentar tanto los métodos utilizados en el robo por parte de contadores como las prácticas de contratación y gestión que pueden prevenirlo, la serie ofrece a los dueños un marco para reforzar los controles internos antes de que ocurran las pérdidas, y una referencia para responder si ya las sospechan. Los tres libros están disponibles para su compra en Amazon.
