Las familias de Illinois que liquidan herencias modestas ahora pueden evitar la sucesión formal más fácilmente, gracias a un cambio reciente en la ley estatal. La Ley Pública 104-0346, efectiva desde el 15 de agosto de 2025, elevó el umbral de declaración jurada de herencias pequeñas de $100,000 a $150,000 y excluyó del cálculo el valor de los vehículos registrados ante la Secretaría de Estado de Illinois. Kravets Law Group, un bufete de abogados de Illinois especializado en derecho empresarial, inmobiliario y sucesorio, destaca las implicaciones de este cambio para las familias y los herederos.
Una declaración jurada de herencia pequeña es una herramienta legal que permite a los herederos o beneficiarios cobrar ciertos activos de una persona fallecida sin abrir un caso sucesorio formal. Para las herencias que califican, el proceso es más rápido, menos costoso y menos complejo que la sucesión tradicional. La declaración jurada se puede utilizar para transferir activos como cuentas bancarias y de inversión, bienes personales y beneficios de seguros pagaderos a la herencia. Sin embargo, no se puede utilizar para transferir bienes inmuebles, que aún requieren sucesión o un mecanismo separado, como un instrumento de transferencia por causa de muerte.
“La sucesión formal puede llevar meses y costar miles de dólares en honorarios”, dijo el abogado fundador Daniel Kravets. “Para las familias que enfrentan la pérdida de un ser querido, evitar ese proceso cuando no es necesario es un verdadero alivio, y ahora más familias podrán hacerlo”.
El umbral anterior de $100,000 había estado vigente durante años. La inflación y el aumento del valor de los activos llevaron gradualmente a más herencias modestas por encima del límite, descalificando a las familias del proceso simplificado. Una cuenta de jubilación, un automóvil pagado y un saldo bancario a menudo eran suficientes para superar el límite. Elevar el límite a $150,000 y excluir los vehículos del cálculo pone la ley en línea con cómo se ven realmente la mayoría de las herencias en Illinois en la actualidad.
Bajo la ley anterior, el valor de un automóvil, camioneta u otro vehículo registrado contaba contra el límite de $100,000, lo que significaba que una herencia que de otro modo calificaría podía ser empujada a la sucesión únicamente debido a un solo vehículo. Según la nueva ley, los vehículos registrados ya no influyen en el cálculo del umbral. La enmienda de 2025 también aclaró los requisitos de documentación, lo que debería reducir el intercambio de información entre las familias y las instituciones financieras cuando se liberan los activos.
Si bien la enmienda ofrece beneficios claros, todavía hay límites. Las transferencias de bienes inmuebles continúan requiriendo sucesión u otra vía legal. Todas las deudas pendientes del difunto deben ser atendidas antes de distribuir los activos, y los herederos que distribuyan activos sin tener en cuenta esas deudas pueden exponerse a responsabilidad personal. La declaración jurada tampoco se puede utilizar si ya se ha abierto un proceso sucesorio. Las instituciones financieras pueden solicitar documentación de respaldo adicional a la declaración jurada antes de liberar fondos.
“La declaración jurada de herencia pequeña es una herramienta útil, pero no sustituye un plan patrimonial integral”, agregó Kravets. “Para las familias que desean evitar por completo la sucesión en Illinois, existen otras estrategias que vale la pena considerar, como los fideicomisos revocables en vida, las designaciones de transferencia por causa de muerte y las cuentas conjuntas debidamente tituladas. La nueva ley amplía la red de seguridad, pero los mejores resultados aún provienen de planificar con anticipación”.
Este cambio es importante porque afecta directamente el costo y la complejidad de liquidar una herencia para muchas familias de Illinois. Al elevar el umbral y excluir los vehículos, la ley reduce la cantidad de herencias que deben pasar por una sucesión formal, ahorrando tiempo y dinero durante un período difícil. Las familias deben revisar si la herencia de su ser querido califica y consultar con un abogado para garantizar el manejo adecuado de las deudas y los activos.
